关于保险资金投资基础设施债权投资计划的通知
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关于保险资金投资基础设施债权投资计划的通知
中国保险监督管理委员会
关于保险资金投资基础设施债权投资计划的通知
保监发〔2009〕43号
各保险公司、保险资产管理公司：
为规范保险资金投资基础设施项目行为，防范管理运营风险，现就保险公司和保险资产管理公司（以下统称保险机构）投资基础设施债权投资计划（以下简称债权投资计划）的有关事项通知如下：
一、保险机构按照《保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法》（以下简称管理办法）及《保险资金间接投资基础设施债权投资计划管理指引（试行）》的有关规定，可以投资保险资产管理公司、信托公司等专业管理机构发起设立的债权投资计划。
二、保险公司投资债权投资计划的，除符合管理办法第二十三条规定外，还应当满足下列条件：
（一）最近两个年度偿付能力充足率保持在120%以上；
（二）具有公司董事会或者董事会授权同意投资债权投资计划的决议，决议应当列明知晓和承担的风险，并由董事长或者董事会授权代表签署每一债权投资计划的风险知晓函;
（三）具有完善的投资债权投资计划的决策与授权机制、风险控制机制、业务操作流程、内部管理制度、内部审计制度和责任追究制度；
（四）具有职责明确、分工合理的资产管理部门组织架构，合理设置研究、投资、交易、清算、信用评估和风险管理等职能岗位；
（五）从事固定收益投资的人员不少于5人，其中具有5年以上债券投资经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1人，具有3年以上债券投资经验的人员不少于2人，并指定专门人员负责债权投资计划的投资管理；
（六）信用风险管理及内部信用评级能力达到监管规定的标准；
（七）投资资金实行托管，托管人与其股票资产托管机构为同一机构。
保险公司委托保险资产管理公司投资债权投资计划的，不受本条第（四）、（五）、（六）款的限制。
三、保险资产管理公司受托投资债权投资计划的，应当满足下列条件：
（一）具备受托管理第三方资产的业务能力；
（二）具有完善的投资债权投资计划的业务操作流程、风险控制机制、信息披露规则、内部管理制度、内部审计制度和责任追究制度；
（三）建立自营、受托与资产管理产品开发三类业务之间的防火墙机制，实行账户、资金、核算和管理人员的严格分离；
（四）从事固定收益受托投资业务的人员不少于15人，其中具有5年以上债券投资经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于5人，具有3年以上债券投资经验的人员不少于7人，并指定具有3年以上项目投资、信贷管理经验的专门人员负责债权投资计划的投资管理；
（五）信用风险管理及内部信用评级能力达到监管规定的标准。
受托投资管理费率标准，由中国保监会另行规定。
四、保险公司应当根据投资管理能力和风险管理能力，自主决定投资债权投资计划的方式，并报中国保监会备案。
保险公司应当确定投资议事规则、决策程序和管理人员，完整记录每项投资的决策过程和结果，做到审慎决策，稳健操作，自担风险，自负盈亏。保险公司委托投资的，应当制定委托投资规则、操作流程和受托机构选择标准，按照市场化原则，自主选择受托机构，合理制定投资指引，并承担选择受托机构、确定投资基准和调整配置资产的风险。保险公司委托失误造成的损失，按有关规定由委托机构承担相应的责任。
五、保险公司投资债权投资计划的，除满足管理办法规定外，应当符合下列比例规定：
（一）投资债权投资计划的余额，人寿保险公司一般不超过上季末总资产的6%，财产保险公司一般不超过上季末总资产的4%；
（二）投资单一债权投资计划的余额，不超过可投资债权投资计划资产的40%；
（三）投资A类或者B类增级方式的单一债权投资计划的份额，不超过该投资计划发行额的50%；投资C类增级方式的单一债权投资计划的份额，不超过该投资计划发行额的40%；
（四）同一集团的保险公司，投资具有关联关系专业管理机构发行的单一债权投资计划的份额，合计不超过该投资计划发行额的60%。
本通知所称投资余额，是指新会计准则金融资产分类的账面余额；所称信用增级方式，是指《基础设施债权投资计划产品设立指引》确定的增级方式。
国务院批准的重大项目，可适当调整投资单一债权投资计划的比例。
六、保险公司应当充分考虑债权投资计划的风险特征、资金来源和负债要求，制定资产配置方案，合理确定传统产品和投资型产品的配置比例，将债权投资计划主要配置负债期限较长的传统产品。投资型产品配置债权投资计划的，应当做好流动性安排。
保险公司可以根据债权投资计划的期限、收益和额度，开展保险产品创新。
七、保险资产管理公司的自有资金，可以投资本公司设立的债权投资计划，也可以投资其他专业管理机构设立的债权投资计划。自有资金投资应当由自营部门负责，并与受托管理资产严格分离。
保险资产管理公司自有资金投资债权投资计划的余额，不超过其自有资金的5%。保险资产管理公司受托投资债权投资计划，应当符合委托机构投资指引的要求。
八、保险机构投资的债权投资计划，应当具有监管机构认可信用评级机构的持续信用评级，且信用评级不低于AA级或者相当于AA级以上的信用级别。
九、保险机构应当持续跟踪债权投资计划资产的管理运营，定期评估投资风险，测算风险承受能力，适时调整投资限额、风险限额和止损限额，维护资产安全。
十、保险机构投资债权投资计划，除按管理办法规定报告外，还应当向中国保监会报告下列事项：
（一）包括债权投资计划在内的整体资产配置变化状况；
（二）风险控制系统和风险管理状况，包括压力测试、应急处理预案和日常风险管理状况；
（三）内部信用评级标准和信用评级系统运作状况；
（四）各级管理人员履职状况。
十一、中国保监会依法对保险机构投资债权投资计划业务进行监管。保险机构和相关人员违反本通知规定的，中国保监会将依法给予行政处罚。
特此通知
中国保险监督管理委员会
二○○九年三月十九日
黄河上中游水土流失区重点防治工程项目管理试行办法
水利部
黄河上中游水土流失区重点防治工程项目管理试行办法
颁布日期：1997.05.12
黄河上中游水土流失区重点防治工程项目管理试行办法
（1997年5月12日水利部水保[1997]142号通知发布）
黄河上中游系全国水土流失重点防治区。为了切实加强重点防治区的治理和开
发工作，特制定本办法。
第一章 总 则
第一条 本项目是加快治理黄河上中游水土流失，加强大江大河治理，促进经
济发展和群众脱贫致富的重点建设工程。作为水土保持改革试点，要通过实施各种
改革措施和不断加大力度，加快以水土保持为主要内容的综合治理开发，有效治理
水土流失，减轻江河湖库泥沙淤积，改善当地的农业生产条件和生态环境，提高农
业综合生产能力，发展地区经济，促进群众脱贫致富，使其成为全国水土流失区重
点治理开发的典型示范工程。
第二条 本项目是国家水土保持重点工程，要按项目安排投入和加强管理，坚
持高标准、高质量、高效益的原则，按照国家有关规定进行规划设计、施工和验收
。
第二章 目标和任务
第三条 黄河上中游56个重点治理县都要按照小流域综合治理开发规划实施水
土流失治理开发项目，以形成综合治理开发体系。要采取各种措施，使小流域综合
治理程度达到70％以上，林草面积达到宜林宜草面积80％以上，综合治理保存面积
达到80％以上，人为水土流失得到控制；土地利用结构合理，土地利用率达到80％
以上；小流域经济初具规模，土地产出增长率和商品率均达到50％以上。人均生产
粮食400公斤以上，人均纯收入比当地平均水平年增长30％以上；蓄水保土缓洪效益
显著，减沙效益达到70％以上。通过56个重点治理县的建设，以点带面，推动黄河
上中游水土保持工作的持续、快速、健康发展。
第三章 建设资金
第四条 工程建设资金以地方自筹和农民投入为主，国家扶持为辅。要广泛发
动群众集资投劳，地方各级政府应多渠道、多层次广辟资金来源，增加投入。
第五条 国家安排的建设资金每年由国家计委和水利部联合下达到项目所在省
（自治区）计划部门和水行政主管部门。建设资金要全部按年度计划用于项目建设
，不得挪作它用。
第四章 项目立项与准备
第六条 申请立项的形式为项目建议书。项目建议书的主要内容如下：
1.项目提出的背景。包括自然条件、水土流失与治理、社会经济等现状；治理
开发的必要性与可行性分析；规划实施范围、时间、规模；综合治理开发规划、实
施措施以及工程量；所需资金及其来源；综合效益分析；组织领导和保证措施等。
2.项目申请与立项。各重点治理县申请的项目，以项目建议书的形式报经省（
区）进行初审合格后，报水利部商国家计委审批。
第七条 各省向水利部报送治理开发项目的项目建议书（一式三套，包括规划
、图、表和小流域实施规划图等）时，需附省级有关部门对承担地方配套资金、按
期归还有偿使用资金的承诺意见。
第八条 水土流失重点防治区必须具备以下条件：
1.各级政府对水土保持工作充分重视，切实加强领导，并列入重要议事日程。
重点治理县有主管县长负责此项工作，各级政府把重点防治工作列为领导任期目标
责任制和政绩考核内容。
2.建立健全与重点治理相适应的水土保持领导机构、办事机构和预防监督体系
，基层有水土保持服务体系。各级机构应配备事业心强、有一定业务基础的专职人
员，其中科技人员的比例达到50％以上。
3.按照水利部水土保持司对规划的统一要求，编制水土保持总体规划和小流域
综合治理开发实施规划，并按照规划实施项目和开展治理工作。
4.保证地方（包括省、地、县、乡四级）按1∶1的比例匹配资金，并及时足额
到位；群众应自筹一定资金，按规划保证投工投劳。
5.监督执法到位，具有预防人为造成新的水土流失的有效办法和措施。
6.对实施项目具有一定的优惠政策，水土保持机构具有自身建设与发展能力。
第五章 管理体制
第九条 水利部商国家计委负责项目实施的管理、检查、监督、验收等工作。
第十条 各省（区）成立重点防治工程领导小组，省（区）主管领导任组长，
计委、水利厅等有关部门负责人参加，并任副组长，办公室设在水利厅水土保持局
（处），负责日常工作。领导小组是各省项目区的主管机构；各有关地（市）、县
（市、区）水利（水保）局是项目的实施机构，受同级人民政府的领导和上级业务
部门的指导；项目涉及的乡（镇）、村也要做好项目的组织实施和管理工作。项目
正式实施前，各有关部门要逐级签定项目协议书，确定各自的权利、职责、违约责
任及奖惩办法等。
第十一条 省、地（市）、县各级都要建立起产权清晰、权责明确、管理科学
的水土保持工程管理运行机制，制定科学合理的规章制度，保证工程正常实施和运
用。
第六章 项目实施
第十二条 项目批准后，实施单位必须按照规划和计划严格实施，不得擅自改
变建设地点、规模、标准和主要建设内容。
第十三条 各地应严把工程质量关，对不符合质量标准的工程要追究工程负责
人的责任，并按照标准返工。
第十四条 在项目实施过程中，必须坚持治理与开发相结合、以经济效益为中
心的原则，要切实加强工程实施的管理，提高投资使用效益和效率。
第七章 项目验收
第十五条 工程竣工后，要及时进行总结和自检自验，做好验收前的各项准备
工作。具备验收条件后，由县政府提出验收申请，由省领导小组进行初验，水利部
商国家计委组织进行国家验收。凡国家验收合格的项目，颁发工程合格证；验收不
合格的，除限期按照标准补建或整改外，要给予通报批评。
第十六条 验收的主要内容包括：（1）项目治理开发任务及投资是否按照批复
指标完成；（2）主要工程建设是否符合规划设计要求，达到规定的质量标准；（3
）地方匹配资金是否按照国家规定足额及时到位；（4）资金使用是否符合项目资金
使用管理办法的规定，有无违纪问题；（5）效益指标是否达到规划要求；（6）建
设资金审计结论。
第十七条 国家和省级组织验收时，项目实施单位应提供以下资料：
1.项目建设工作总结报告
2.治理开发任务和投资计划完成报表
3.项目竣工图
4.小流域综合治理竣工图
5.项目竣工财务决算报表
6.农民自筹资金情况和投工投劳统计
7.项目档案资料
第八章 工程管护
第十八条 工程竣工验收后，必须明确管护主体，加强管护，保证在效益期内
正常发挥水土保持效益。当地县、乡政府以及有关主管部门要建立严格的管护责任
制，落实管护的具体措施。
第十九条 项目营造的水土保持林、经济林、建成的基本农田以及水土保持工
程具有国家投入股份，必须依法进行保护，不得破坏、征用或转作它用。如有建设
工程需征用时，除须按照土地管理的有关规定执行外，还需归还原水土保持工程投
资和后续效益折资。
第九章 预防监督管理
第二十条 重点治理区各县应认真贯彻执行《中华人民共和国水土保持法》和
《中华人民共和国水土保持法实施条例》。
第二十一条 各地应建立健全水土保持预防监督管理体系，省设立水土保持预
防监督总站，地县设立水土保持预防监督站，乡镇设立水土保持预防监督管护站，
村设立水土保持预防监督管护组或设专职管护人员。
第二十二条 各省统筹安排全省的水土保持预防监督规划工作，包括：重点预
防保护区和重点监督区的划定、人为水土流失调查、预防监督试点、水土保持设施
的维修和管护、水土保持法规的宣传教育等。
第二十三条 严格实施水土保持方案报告制度，要督促生产建设单位做到水土
保持设施与主体工程同时设计、同时施工、同时验收和投入使用。
第二十四条 各地必须按照规定收缴水土流失防治费和补偿费。对于违反水土
保持法规，造成严重水土流失的单位和个人必须依法查处。
第十章 资料档案管理
第二十五条 各省、地（市）、县（市、区）水土保持部门必须建立技术资料
档案室，整理保存重点治理的各类技术档案资料。档案资料必须指定专人，按照技
术档案管理的有关规定进行科学化、规范化管理。资料包括各年度的文字、图、表
、照片、录像带（录音带）等。有条件的地区应实行计算机管理。
第十一章 奖 惩
第二十六条 为严格项目实施和管理，水利部水土保持司对各省、地（市）、
县（区、市）的项目执行情况和管理情况做不定期检查和抽查。对项目实施和管理
好的单位和个人予以表彰和奖励，对差者给予批评和惩罚。
第二十七条 全面建立竞争机制和激励机制，对项目实行动态管理。对领导不
重视，建设资金不落实，不执行工程建设计划，工程质量差的，将调整其治理任务
和消减补助投资，严重者将取消其重点治理资格，由工作搞得好，效益显著，尚未
列入重点治理的县替补。
第十二章 附 则
第二十八条 本办法自颁发之日起施行。
第二十九条 本办法由水利部水土保持司负责解释。
文号：[水利部水保[1997]142号]
中央人民政府最高人民法院对六个外侨继承案件的批复
最高人民法院
中央人民政府最高人民法院对六个外侨继承案件的批复
1954年4月14日，最高法院
东北分院：
你院五三年法总字四九四八号请示及所附六个外侨继承案件十八宗均悉。经我院与外交部及中央文教委员会宗教事务处研究后提出如下意见：
一、苏侨阔洛司结列夫声请受赠遗产案，解放前外人遗产中之房地如产权无问题，并已办妥继承手续（包括伪法院之认证及过户手续），可不再追究。如未办妥继承手续，应按我现行之处理遗产内部规定办理，即土地收回，房屋公告继承，无合法继承人或期满无人申请继承时，即视为绝产，收归公有。克新尼牙遗嘱虽经伪法院裁定确认，但未办理更名手续，故仍须按未办理手续之房地办理。但为照顾声请人长期住用该房产之既成事实，将来房屋收归公有后可由房地产管理局口头告知准其暂时免费使用。
二、哈尔滨犹太宗教公会声请继承葛拉次遗产案，如产权无问题并已办妥继承手续，可不再追究，同意为该会所有。土地部分，应在裁定书上注明“土地为中华人民共和国所有”。
三、苏侨世畏次声请继承遗产案，可准其继承全部遗产；但应由代理人将载明牙·维·世畏次在苏联国内查寻无着的苏联正式文件经签证后送法院存卷。
四、无国籍人米罗诺夫遗产案，不得由陶克利受赠。该项房地产应予以公告继承，逾期无合法继承人申请继承时即应收归公有。
五、无国籍人保格达诺夫司缶牙等声请继承案，同意你院意见，该项房地产应以产权不明为理由予以代管，限期交出房地契证及抵押清偿证件，否则收归公有。
六、林德聂尔声请继承遗产案，为照顾林德聂尔与其姊长期共同生活并看护其姊以及该遗嘱已经我法院公证的事实，可以准林德聂尔继承。
此外，在处理涉外案件时应逐案先与当地外事机关联系，其涉及外侨宗教团体案件并应与当地宗教事务机关联系。关于外侨遗产继承问题中央有关部门发出的批答文件仅供内部掌握之用，不宜对外宣布。送来的六个案件中，经查有三个案件一、二两审法院在裁定书上有的直接引用外交部的指示；有的写明“按照我国法令规定”，我们认为都是不够妥当的。以上两点希你院并转告各该院，今后注意。
